Кассовый журнал по приходу

Такого рода книги называют также кассовыми журналами. Избыточные остатки денеж- [c. Данные справки сопоставляются с записями в приходном кассовом журнале операционного работника. Сверка оформляется подписями кассового работника в кассовых журналах и операционных работников на справке кассового работника. Сверка подтверждается подписями кассового работника в кассовом журнале, а операционного работника — в справке.

Содержание:

• Кассовый журнал по приходу 0401704, ведущийся кредитными организациями
• Приложение 1. Форма 0401704. Кассовый журнал по приходу
• Журнал приходных и расходных кассовых ордеров
• Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов
• Кассовый журнал по приходу 0401704
• 2. Перечислите основные реквизиты кассовых журналов по приходу и расходу кассы.
• Кассовый журнал по приходу
• Отчеты. Кассовый журнал

Кассовый журнал по приходу 0401704, ведущийся кредитными организациями

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Касса в 1С Бухгалтерия 8.3 (видео)

Указываются номера счетов, по которым совершаются кассовые операции. Сумма Указывается сумма цифрами по наименованию наличной валюты. Итого по расходу Указывается общая сумма документов по расходу, принятых в течение операционного дня. Подписи Проставляются подписи бухгалтерского работника бухгалтерских работников , оформившего оформивших документ и кассовых работников и, в зависимости от правил документооборота, утвержденных кредитной организацией, других уполномоченных лиц с указанием должности, фамилии, имени, отчества при наличии последних.

Записи производятся на основании кассовых документов, проверенных и подписанных бухгалтерами. В журналах указываются номера счетов, по которым совершаются кассовые операции, номера, суммы и шифры кассовых документов. Журнал по приходу ведется бухгалтером, который принимает кассовые документы при совершении приходных операций; журнал по расходу - бухгалтером, контролирующим расходные операции.

Можно возложить указанные обязанности на кассового работника. Журналы оформляются на бумажном носителе либо в электронном виде. После сверки с данными отчетных справок форма 0402112 и справки о кассовых оборотах форма 0402114 они подписываются бухгалтерскими и кассовыми работниками. Бумажные журналы по окончании операционного дня помещаются в сшив бухгалтерских документов.

Исправление ошибочных записей в кассовых журналах осуществляется путем зачеркивания неправильной записи и внесением правильной. Запись, подлежащая исправлению как ошибочная, вычеркивается. Если кассовый документ содержит корреспонденцию счета по учету кассы с несколькими корреспондирующими счетами, то по каждой строке, соответствующей каждому корреспондирующему счету, заполняются все реквизиты поля.

При осуществлении кассовых операций с наличной иностранной валютой кассовые журналы ведутся, отдельно по каждому наименованию наличной иностранной валюты.

Справка Кассовая документация традиционно требует особого подхода от бухгалтера, поскольку она связана с оборотом наличных денег. Кассир ведет кассовую книгу, а также оформляет приходные и расходные кассовые ордера. Для учета этих документов существует специальный журнал, в оформлении которого поможет разобраться эта статья. Несмотря на то, что сейчас большинство расчетов компании предпочитают осуществлять безналичным способом, даже при выплате зарплаты или командировочных перечисления осуществляются на банковские карты, все равно через кассу проходит какое-то число денежных средств.

Приложение 1. Форма 0401704. Кассовый журнал по приходу

Указываются номера счетов, по которым совершаются кассовые операции. Сумма Указывается сумма цифрами по наименованию наличной валюты. Итого по расходу Указывается общая сумма документов по расходу, принятых в течение операционного дня. Подписи Проставляются подписи бухгалтерского работника бухгалтерских работников , оформившего оформивших документ и кассовых работников и, в зависимости от правил документооборота, утвержденных кредитной организацией, других уполномоченных лиц с указанием должности, фамилии, имени, отчества при наличии последних.

Журнал приходных и расходных кассовых ордеров

Внесение записей в кассовые журналы осуществляется только после проверки и подписания бухгалтерскими работниками кассовых документов. Абзац в редакции, введенной в действие с 6 января 2013 года указанием Банка России от 10 декабря 2012 года N 2930-У. Кассовый журнал по приходу 0401704 ведется по форме приложения 1 к настоящему Указанию. Кассовый журнал по расходу 0401705 ведется по форме приложения 4 к настоящему Указанию. Кассовые журналы по приходу 0401704 ведутся бухгалтерскими работниками, на которых возложены обязанности по приему кассовых документов при совершении кассовых приходных операций. В зависимости от правил документооборота, утвержденных кредитной организацией, кассовый журнал по приходу 0401704 может также вестись одним бухгалтерским работником. Кассовый журнал по расходу 0401705 ведется бухгалтерским работником, на которого возложены обязанности контролера при совершении кассовых расходных операций.

.

Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов

.

.

Кассовый журнал по приходу 0401704

.

2. Перечислите основные реквизиты кассовых журналов по приходу и расходу кассы.

.

Кассовый журнал по приходу

.

Отчеты. Кассовый журнал

.

.

.